保险金信托的设立

时间:2021/03/05 09:14:48用益信托网


近年来,保险金信托越来越受到市场推崇,成为国内高净值客户的“新宠”。保险金信托融合了保单的保障功能和信托的传承功能的双重优势,让客户既享有了保险的杠杆效应,又享受了信托在财富管理分配上的灵活性,同时兼顾了客户身前的人生保障和身后的财富安排,起到了1+1大于2的效果。


保险金信托的基本类型及架构


保险金信托是一项结合保险与信托的金融服务产品,以保险金给付为信托财产,由保险投保人和信托机构签订信托合同,当发生理赔或满期保险金给付时,由保险公司将保险金交付受托人(信托机构),由受托人依据信托合同的约定管理、运用保险金,并按照信托合同约定的方式,将信托财产分配给受益人,并于信托期间终止或到期时,交付剩余资产给信托受益人。因此保险金信托具有两层法律关系:保险法律关系和信托法律关系。


保险金信托在我国主要有两种类型:一类是终身寿险+信托,适合身后财富传承加未成年子女财富监护保障;另一类是年金险+信托,适合生前财富传承外加子女养老保障。


终身寿险类保险金信托


微信图片_20210305091241.png


客户如果投保了终身寿险,当被保险人身故时,身故保险金就会赔偿给身故受益人。当终身寿险嫁接了保险金信托之后,身故受益人就变更为信托公司,如果被保险人身故,身故保险金就直接进入信托账户,成为信托财产。


只有在被保险人身故后,身故保险金才直接进入信托,由信托公司为受益人的利益进行管理与分配。


终身寿险类保险金信托比较适合于客户百年身后的财富传承,也可以适用于对未成年人的监护保护。


特别是保险受益人如果年纪太小或身心有障碍、挥霍过度,甚至由于各继承人或监护人之间利益冲突使得其合法权益受到侵害时,保险受益人往往可能不具备理性处理保险金的能力和条件,致使其合法权益无法得到保障,故终身寿险类保险金信托能够在保险合同义务履行后,为保险受益人延伸解决实际的保险金使用问题或未成年人受益权保障的缺位问题。


保险金作为信托财产具有特殊的“财产独立性”,投保人、被保险人和信托公司的债权人都不得对其强制执行。


信托公司凭借其专业化的资产管理能力可以实现信托财产的管理、保全与传承。


年金型保险金信托


年金型保险金信托是目前国内市场比较热卖的一种年金保险与信托架接在一起的产品,架构图如下:


微信图片_20210305091250.png


年金保险的功能主要是给年金受益人长期给付年金,一般终身年金险可以一直支付到过百岁,所以大部分客户用年金来实现自己养老或是子女教育成长,或是对子女婚姻家庭进行财富支持。


当第一笔年金开始支付时,这笔年金就会直接进入到客户事先搭建好的信托账户,成为信托财产,以后每年保险公司支付年金时,这笔年金都会自动进入到信托账户。当一笔笔年金积累多了之后,信托公司就会按照客户预先设立的信托合同条件,把保险金分配给各个信托受益人。


年金型保险金信托主要在于解决客户教育陪伴子女、给与子女长期保障支持的功能。


保险金信托的优势


一、保险金信托具有杠杆性和收益锁定性


如果客户购买了一份大额终身寿险,一旦被保险人发生意外,可以通过相对较少的保费为家人留下一笔较大额的财产,可以较低的保费撬动较高的保额,从而实现风险转移。保险金信托还具有收益锁定的功能,终身寿险的收益将锁定至被保险人终身。


二、保险金信托的信托资金准入门槛相对较低


根据2018年8月17日,中国银保监会下发的《关于加强规范资产管理业务过渡期内信托监管工作的通知》(信托函【2018】37号),规定家族信托的资金准入门槛为1000万元,保险金信托以保额作为受托资产,准入门门槛相对较低,例如以国内某保险公司和信托公司联合推出的保险金信托为例,年缴44万,缴费10年,就可以保有1000万的保额。


因此对于资产额度较低或者现金流不够充足的客户来讲保险金信托不失为一种可供优先选择的财富管理工具。


作者:财 富 管 理 中 心
来源:西 部 信 托

责任编辑:yuz

研究频道子页-第一短幅
新书推荐更多
研究频道子页-第二短幅
会议培训更多
研究频道子页-会议培训下方左研究频道子页-会议培训下方右